Дебиторская задолженность по юридически

Статья на тему: "Дебиторская задолженность по юридически" написанная понятным языком. Поскольку каждый конкретный случай уникальный, то у вас могут возникнуть дополнительные вопросы. Их вы всегда можете задать дежурному специалисту.

Официальный рейтинг адвокатов и юридических фирм по взысканию дебиторской задолженности

Процедура взыскания дебиторской задолженности – это процесс, с которым зачастую приходится сталкиваться юридическим лицам. Согласно статистическим данным, около 20% от дебиторской задолженности не выплачивается вообще, даже если используются разные методы взыскания. Вот почему оптимально обратиться к юристу по взысканию дебиторской задолженности – он грамотно оценит ситуацию, а также сможет подобрать оптимальную методику по возврату денежных средств.

Список лучших юридических фирм, коллегий адвокатов по взысканию дебиторской задолженности с юридических лиц

ТОП адвокатов, которые предоставляют юридические услуги по взысканию дебиторской задолженности

Хотите получить невыплаченные средства? Не знаете, как вернуть долг от контрагента, который отмалчивается на все ваши требования? Единственно верное решение – обратиться к адвокату, который работает по направлению взыскания дебиторской задолженности. Отдавайте предпочтение юристам из нашего рейтинга.

12.08.2019 2 23.08.2019 3 16.09.2019 4 05.10.2019 5

Что такое дебиторская задолженность, и почему возникает необходимость взыскания?

Прежде чем использовать услуги юриста по взысканию дебиторской задолженности, необходимо разобраться с тем, что это такое. Дебиторская задолженность – это суммарный объём денежных средств, которые не выплачены за поставленные товары или полученные услуги от компании-контрагента. Это больше бухгалтерский, чем юридический термин. Существует краткосрочный и долгосрочный показатель:

  • В первом случае срок долга – менее года;
  • Во втором варианте – срок долга больше года, в большинстве случаев требуется проведение дополнительных работ по взысканию.

Дополнительно стоит учитывать следующую квалификацию представленного показателя:

  • Нормальная – согласно договору между компаниями, период выплаты долга еще не наступил;
  • Просроченная – срок выплаты долга вышел. Можно предпринимать попытки по самостоятельному взысканию дебиторской задолженности;
  • Сомнительная – долговое обязательство, денежные средства по которому ещё не поступили, а также которое не обеспечено залогом или банковской гарантией;
  • Безнадёжная – долговое обязательство, денежные средства по которому невозможно получить в виду каких-либо причин. Например, безнадёжным долгом признается тот, который не может выплатить компания, которая находится на стадии признания несостоятельности.

Важно отметить, что наличие непогашенной дебиторской задолженности – это негативный факт не только для компании-поставщика товаров или услуг. Это становится проблемой и для организации-должника. Подобный фактор может негативно повлиять на оборот активов, серьёзно снижает ликвидность организации на рынке, в целом может оказать плохое влияние на положение компании на рынке.

Почему же тогда некоторые компании доводят ситуацию до того, что требуется взыскание дебиторской задолженности через суд? Проблема кроется в неправильных бизнес-схемах, особенностях корпоративного управления. Существуют организации, которые не выплачивают дебиторскую задолженность, пока их не посетят судебные приставы с исполнительным листом. А некоторые компании ведут мошенническую деятельность, и не планирует выплачивать денежные средства по долговым обязательствам вообще. К сожалению, в данном случае, помогает только обращение в правоохранительные органы. Ниже мы рассмотрим основные способы получения денежных средств по долгу, которые вы можете использовать.

Взыскание дебиторской задолженности: основные методы и их преимущества

Всего основных способов взыскания дебиторской задолженности – четыре. Компания может использовать один из них, а может воспользоваться совокупностью методов. Лучшие решения в данном случае подскажет адвокат. Он проведет правовой анализ ситуации, после чего ответит на вопрос, какая методика будет наиболее эффективной.

Основные методы взыскания дебиторской задолженности в Москве, и их выгодные стороны следующие:

  • Договорной. Позволяет получить денежные средства без существенных судебных издержек. Метод подразумевает проведение переговоров с должником и возврат средств на этом этапе;
  • Метод обращения в арбитражный суд. Основное преимущество представленной методики заключается в том, что истец получает большую вероятность возврата средств. Для взыскания дебиторской задолженности потребуется только правильно оформить исковое заявление и приложить доказательства о наличии долга;
  • Продажа долгового обязательства коллекторам. Обращение в коллекторское агентство – популярный способ. Компания, которая продаёт долговое обязательство, сразу получает денежные средства по нему, после чего может забыть о долге;
  • Обращение в правоохранительные органы. Данная методика используется в том случае, если контрагент подозревается в мошенничестве. У вас должны быть объективные причины для обращения за помощью в полицию.

Услуги по взысканию дебиторской задолженности подразумевают определение правильного способа получения денежных средств по обязательствам. Ниже мы рассмотрим каждый из методов более подробно, чтобы вы смогли проанализировать их и отдать предпочтение оптимальному в том случае, если вы хотите провести работу самостоятельно.

Особенности договорного метода взыскания дебиторской задолженности

Стоит понимать, что контрагент не всегда задерживает оплату из-за нежелания платить. Это могут быть следующие причины:

  • Разнобой работы отделов, например, когда управление плохо взаимодействует с бухгалтерией;
  • Задержки, связанные с работой банковской системы;
  • Халатное отношение, забывчивость сотрудников, которые отвечают за оплату по долговым обязательствам.

Юрист по взысканию дебиторской задолженности проводит ответственную работу по ведение переговоров или деловой переписки. В некоторых случаях, для того чтобы получить денежные средства, достаточно напомнить контрагенту или его представителю о необходимости оплаты. Однако будьте готовы к тому, что на представленном этапе возвращается только 40% долгов. Если организация отказывается платить долг, необходимо обращение в судебный орган, либо использование других методов возврата средств.

Услуги юриста по задолженностям: взыскание дебиторских долгов через судебный орган

Взыскание дебиторской задолженности через арбитражный судебный орган – стандартная процедура, которая оказывается большинством юридических компаний. Несмотря на то, что, на первый взгляд, в ней нет ничего сложного, существует перечень нюансов и особенностей, которые необходимо учитывать.

Читайте так же:  Порядок наложения и обжалования дисциплинарных взысканий

Вся процедура детально прописана в арбитражно-процессуальном кодексе РФ. При работе необходимо руководствоваться указанными положениями. Рассмотрим процесс взыскания дебиторской задолженности более детально:

Последний этап взыскания дебиторской задолженности (в том случае, если судебное решение положительно) – содействие при исполнительном производстве. Конечно, истец может доверить данную процедуру судебным приставам. Однако профессиональный адвокат осуществит все необходимые действия намного быстрее. Он осуществляет розыск активов должника, направит судебное решение в соответствующую банковскую структуру, а также добьется того, чтобы денежные средства были получены.

Взыскание дебиторской задолженности с помощью коллекторского агентства

Как уже говорилось выше, обращение к коллекторам – эффективный способ получения денежных средств. Однако стоит отметить, что это не всегда возможно. Передача долга третьим лицам доступна только в том случае, если представленная информация прописана в договоре о сотрудничестве. Существует два способа:

  • Полная передача долга коллекторам. Компания продает долг коллекторскому агентству, получает полную сумму, либо её часть. Коллекторы самостоятельно осуществляют взыскание в свою пользу;
  • Работа с коллекторским агентством по агентскому договору. В этом случае коллекторы выступают представителями компании и работают по возврату долга за определённое вознаграждение, либо за процент от суммы возврата.

Если вы хотите воспользоваться данной методикой, обращайтесь только в надежные и проверенные коллекторские компании, которые работают в соответствии с настоящим законодательством РФ. В противном случае, контрагент может привлечь вас к ответственности.

Взыскание дебиторской задолженности через правоохранительные органы

Представленный метод актуален в том случае, если компания-контрагент совершает мошеннические действия. Например, на мошеннический характер отношений указывает полный отказ от взаимодействия с поставщиком, подставные лица в руководстве, фиктивный юридический адрес компании. Если вы столкнулись с подобной проблемой и собираетесь обратиться в полицию, воспользуйтесь помощью юриста по взысканию дебиторской задолженности. Он будет представлять ваши интересы на всех этапах делопроизводства.


Источник: http://top-advokats.ru/rejtingi-advokatov/advokaty-i-yuristy-po-biznes-voprosam/advokaty-po-arbitrazhnym-delam/vzyskanie-debitorskoj-zadolzhennosti.html

Взыскание дебиторской задолженности: помощь профессионалов

Адвокаты юридической группы «МИП» осуществляют взыскание дебиторской задолженности через суд по всей России. Если вам необходимо взыскать дебиторскую задолженность с юридического лица, наши адвокаты могут предложить разрешить дело с гарантией возврата денежных средств. Наши опытные юристы по взысканию дебиторской задолженности проконсультируют по любому вопросу, в том числе по составлению грамотной претензии, чтобы убедить вашего контрагента вернуть денежные средства в досудебном порядке. Обращайтесь в наш офис, чтобы узнать стоимость наших услуг. Юристы ответят на все вопросы и помогут решить вашу проблему.

Цены на взыскание дебиторской задолженности

Юридическая консультация у руководителей практики

  • Время консультации не ограничено;
  • Консультации осуществляют бывшие федеральные судьи:
    • Шарабарова Ирина Павловна, опыт работы более 22 лет;
    • Захарова Елена Александровна, опыт работы более 20 лет;
    • Коханов Николай Игоревич
2000 рублей
  • Время консультации не ограничено;
  • Время консультации не ограничено;
5000 рублей

Анализ перспектив дела

Если вам необходим развёрнутый ответ на ваш юридический вопрос в течение 2 часов, опишите здесь подробно ваш вопрос.

Если вам необходима онлайн консультация юриста прямо сейчас- обращайтесь в наш онлайн чат, внизу справа.

Консультация по Скайпу – Удобно для жителей России и тех, у кого нет времени ехать к нам в офис.

  • Время консультации не ограничено;
  • Консультации осуществляют бывшие федеральные судьи
2000 рублей

Цены на подготовку процессуальных документов

Подготовка искового заявления от 5 000
Подготовка возражения на исковое заявление от 5 000
Подготовка ходатайств от 2 000

Цены на оформление юридических документов для взыскания дебиторской задолженности

Консультация по телефону

Анализ и проверка имеющейся отчетности, бизнес-процессов. Прогноз

Составление искового заявления

Составление отзыва на исковое заявление

Составление апелляционной жалобы

Составление кассационной жалобы

Отстаивание интересов заказчика в суде

Прием и обработка судебного решения/исполнительного листа (Москвы)

Прием судебного решения/исполнительного листа (суды Московской области)

Составление встречного искового заявления

Подготовка и составление прочих процессуальных документов

Представление интересов заказчика в арбитражном суде первой инстанции

Представление интересов заказчика в апелляционном суде

Представление интересов заказчика в кассационном суде

Представление интересов заказчика в ВС РФ

Участие юристов по взысканию задолженности в деловых процессах

Присутствие и участие адвоката на деловых встречах, проверка и подписание документов

Ведение дела в кассационной инстанции

Ведение дела в апелляционной инстанции

Стоимость услуг по взысканию дебиторской задолженности с юридических лиц

Взыскание с 1-5 контрагентов (судебных споров)

Источник: http://advokat-malov.ru/yuridicheskie-uslugi/vzyskanie-debitorskoj-zadolzhennosti.html

Профессиональное
взыскание дебиторской задолженности

Юридическое бюро адвоката Демина Виктора Васильевича оказывает комплекс услуг по взысканию дебиторской задолженности. Если вы ведете хозяйственную деятельность и столкнулись с проблемой накопления долгов со стороны контрагентов, добро пожаловать в нашу компанию! Наши адвокаты с удовольствием вас проконсультируют и подберут наиболее оптимальный вариант разрешения ситуации.

Перечислим основные преимущества, которыми обладают наши юристы по взысканию дебиторской задолженности:

  • Владение навыками ведения переговоров;
  • Умение разрешать спор до суда;
  • Надежность, исполнительность, своевременность оказания услуг;
  • Соблюдение принципа хранения адвокатской тайны;
  • Выработка нескольких вариантов разрешения ситуации;
  • Способность грамотно составлять документы;
  • Узкая специализация адвокатов в конкретной отрасли предпринимательства;
  • Успешное разрешение спора в судебном порядке.

Основные услуги

  • Консультационные услуги юриста по задолженностям
  • Составление досудебных претензий
  • Подача иска и сопровождение на заседаниях

Взыскание дебиторской задолженности через суд

10.04.2019 — Успешная защита интересов клиента в рамках арбитражного спора по взысканию долга с контрагента. Юристу удалось оказать помощь по подтверждению задолженности, суд вынес постановление в пользу доверителя.

Читайте так же:  Судебное заявление алименты

18.03.2019 — Завершилось дело по истребованию дебиторской задолженности с компании, которая была реорганизована. Усилиями адвоката выявлен правопреемник фирмы, апелляционный арбитражный суд постановил, что сумма долга должна быть выплачена в полном объеме.

13.02.2019 – В арбитраже рассмотрено дело по переуступке дебиторской задолженности третьим лицам по договору. Решение вынесено в пользу доверителя.

25.01.2019 – Успешно защищены права доверителя по делу о взыскании задолженности с предприятия, проходящего процедуру банкротства. После реализации имущества средства были возвращены кредитору.

04.01.2019 – Завершилось дело о взыскании долга с компании, намеренно уклоняющейся от оплаты. Истец (клиент нашего бюро) подал в суд на мошеннические действия, предоставив суду доказательства. Должник выплатил средства по мировому соглашению.

Источник: http://advokat-demin.ru/uslugi/arbitrazhnyie-dela/vzyiskanie-debitorskoj-zadolzhennosti/

Взыскание дебиторской задолженности Москва тел. 8 (910) 001-00-25

Взыскание дебиторской задолженности

юридического лица Москва

Осуществляем профессиональную помощь гражданам и юридическим лицам по взысканию дебиторской задолженности в городе Москва тел. 8 (910) 001-00-25.

Принцип взыскания дебиторской задолженности. Условия образования долгов и принцип их погашения. Как взыскать дебиторскую задолженность юридических лиц.

Описание и характеристики

Дебиторская задолженность представляет собой активы компании, которая сотрудничает с контрагентами на базе договора. Она может возникнуть на базе неуплаты аренды, перевозки и поставки товаров. Должниками становятся подрядчики и покупатели, которые не могут погасить стоимость товара сразу. Невыполнение условий становится причиной просрочки обязательства. Временное бездействие приводит к тому, что дебиторская задолженность организации тяжело поддается возвращению.

Взыскание дебиторской задолженности подразумевает возврат просроченных обязательств. Договором обозначен срок погашения, а если он нарушается, финансовое состояние организации может пострадать. Восстановление баланса денежного оборота выполняется посредством взыскания дебиторской задолженности юридических лиц. Существует несколько методов выполнения данной задачи:

· Конкурсное производство и банкротство;

· Разбирательство в арбитражном суде;

· Применение помощи правоохранительных органов или коллекторов.

Виды и классификация

Взыскание дебиторской задолженности компании учитывает классификацию по периодам:

· Краткосрочные обязательства сроком до 12 месяцев;

· Длительные (более чем на 1 год).

Сам долг может быть нормальным или просроченным. Во втором случае контрагенты могут быть сомнительными или безнадежными (банкротами).

Каждое предприятие имеет свое положение о том, как действовать в случае образования долга со стороны партнеров. Должен создаваться резерв для восполнения недостающих средств в обороте. Существуют случаи, когда деньги невозможно вернуть. К ним относятся:

· Должник за границей;

· Средства контрагента находятся на счету в проблемном банке;

· Истечение срока давности.

Вот почему так важно выполнить взыскание дебиторской задолженности ООО своевременно. Стандартный срок составляет 3 года, и всего 12 месяцев, если речь об услугах транспортной компании.

Самостоятельный возврат средств, которые организация задолжала достаточно хлопотное занятие. В таких случаях обычно пользуются услугами третьих лиц, так как специализированные агентства или коллекторы. Они выкупают долг и возвращают потом своими силами. Специализированная помощь ускоряет процесс и обеспечивает результативность.

Применение действенных методов позволяет им получить деньги от должника. Если Вас интересует взыскание задолженности в городе Москва эффективно и быстро, нужно довериться профессионалам. Знание процедур и своевременное вмешательство позволяет вернуть средства даже в случае самых ненадежных должников. Даже в случае банкротства можно вернуть деньги, которые получаются за счет продажи остатков имущества и активов.

Компании могут воспользоваться услугами специалистов, чтобы юридическое лицо выполнило свои обязательства. Метод работает быстрее, чем, если делать все самостоятельно. Он актуален для обществ с ограниченной общественности, ИП и других организационных форм. Методы, которые не выходят за рамки законодательства, эффективны и не имеют негативных последствий.

При выборе третьего лица в помощь, нужно обратить внимание на такие характеристики как опыт работы, отзывы и комплекс оказываемых услуг. Также имеет значение стоимость и сроки осуществления задачи. Лучше всего выбрать конторы, которые берут за свои услуги недорого, а оплата делается только по результату. Возврат долгов в Москве также может быть оплачен в рассрочку.

Видео удалено.
Видео (кликните для воспроизведения).

Источник: http://xn—-7sbabocdn2cxagen.xn--p1ai/2019/08/19/%D0%B2%D0%B7%D1%8B%D1%81%D0%BA%D0%B0%D0%BD%D0%B8%D0%B5-%D0%B4%D0%B5%D0%B1%D0%B8%D1%82%D0%BE%D1%80%D1%81%D0%BA%D0%BE%D0%B9-%D0%B7%D0%B0%D0%B4%D0%BE%D0%BB%D0%B6%D0%B5%D0%BD%D0%BD%D0%BE%D1%81%D1%82%D0%B8/

Взыскание дебиторской задолженности — Официальный рейтинг фирм Москвы

Место в рейтинге Наименование компании Общий рейтинг Дата составления
1 Юридическая группа «МИП» 98%
07.03.2019 2 «Dentons» 80% 07.03.2019 3 Goltsblat BLP 76% 07.03.2019 4 Адвокатское бюро «Падва и партнеры» 67% 07.03.2019 5 КА «Бастион» 60%

Взыскание дебиторской задолженности — средние цены в Москве

По телефону или в офисе адвоката будут освещены вопросы взыскания дебиторской задолженности

Юрист предоставит консультацию по всем вопросам правоприменения

Юрист подготовит различные документы, связанные с взысканием дебиторской задолженности с юридических лиц

Юрист составит одно письмо, направленное на истребование долга

Юрист по взысканию дебиторской задолженностисоставит досудебную претензию, направленную на истребование долга

Участие в переговорах

Юрист примет участие в переговорах об истребовании долга или по заключению мирового соглашения, достижению согласия по иному способу удовлетворения претензий

Полное сопровождение процесса взыскания задолженности

Юридические услуги по взысканию дебиторской задолженности, представляющие из себя полный комплекс задач, от направления первого иска до зачисления средств на счет кредитора.

От 50000 рублей

Услуги юриста по взысканию дебиторской задолженности по подготовке искового заявления, без сопровождения его в суде.

Участие в процессе в мировом суде

Помощь физическим лицам о взыскании долга в мировом суде

Участие в процессе в суде общей юрисдикции

Взыскание дебиторской задолженности через суд общей юрисдикции

Участие в процессе в арбитражном суде

Полное сопровождение арбитражного процесса, направленного на взыскание задолженности

От 30000 рублей или в % от сумы иска

Читайте так же:  Правила рефинансирования кредита

Подача кассационной и апелляционной жалобы

Взыскание дебиторской задолженности в г. Москва путем обжалования неправосудного решения суда в вышестоящих инстанциях

От 50000 рублей

Видео удалено.
Видео (кликните для воспроизведения).

Ведение судебного процесса о банкротстве

Услуги по взысканию дебиторской задолженностипутем инициации процесса банкротства должника

От 50000 рублей

Сопровождение исполнительного производства

От 10000 рублей

Возбуждение уголовного дела о мошенничестве

От 15000 рублей

Взыскание дебиторской задолженности — основные услуги

  • устная консультация, оказываемая по телефону или в офисе юриста;
  • письменная консультация по запросу клиента по разным вопросам правоприменительной практики;
  • услуги по взысканию дебиторской задолженностина основании договора о правой помощи в полном объеме, от первых переговоров до фактического взыскания средств;
  • составление досудебных претензий по фактам неисполнения должниками финансовых обязательств, направление их контрагентам, контроль за их удовлетворением;
  • участие в судебных процессах по взысканию задолженностей, подача иска, подготовка доказательств, исполнение определений суда;
  • инициация дела о банкротстве, в процессе взыскания дебиторской юристнаправит заявление о признании должника банкротом и полностью сопроводит процессы финансового оздоровления или конкурсного производства;
  • обжалование решений суда в апелляции и кассации;
  • сопровождение процесса исполнительного производства
  • в случае наличия признаков мошенничества, инициация возбуждения уголовного дела по ст. 159 К РФ.

Как формировался рейтинг фирм по взысканию дебиторской задолженности

Услуги юриста по задолженностямотносятся к категории наиболее востребованных. Объемы долгов, неисполненных обязательств об оплате товаров или услуг, невозвращенных займов очень велики и иногда неисполнение обязательств контрагентами может привести к банкротству самого кредитора. Решить задачу вернуть средства поможет опытный юрист, но вопрос его выбора становится проблемой. Иногда самостоятельно определить адвоката невозможно.

Принять решение поможет рейтинг. Он составлен аналитиками на основе таких сведений как отзывы клиентов, уже прошедших трудный путь взыскания задолженности, соотношения количества выигранных и проигранных дел, опыт взаимодействия с приставами, реальными объемами полученных сумм. Все эти параметры были внимательно проанализированы и на их основе был подготовлен рейтинг. Теперь принять обоснованное решение о привлечении к своему делу того или иного специалиста будет легче.

Если в практике был опыт пользования услугами юридической фирмы и задолженность была взыскана успешно, свой отзыв, положительный или отрицательный, можно оставить в форме, расположенной внизу сайта.

Юридические меры по снижению риска возникновения дебиторской задолженности

Любой организации или предприятию приходится сталкиваться с такой неприятной необходимостью, как взыскание дебиторской задолженности. Довольно часто в качестве ответчиков выступают недобросовестные партнеры, которые задерживают перечисление средств за продукцию или услуги. Долг с каждым месяцем становится все внушительнее, контрагенты отказываются от своих обязательств в виду отсутствия денежной возможности, а тем временем сама фирма, которой должны, тоже начинает испытывать финансовые трудности.

Исключить подобные факторы призван юрист по взысканию дебиторской задолженности. Такой специалист, если он обладает достаточной квалификацией и практическим опытом, поможет устранить возможность возникновения и роста долга. Перечислим предпринимаемые им меры:

  • Тщательный анализ договоров с контрагентами, проверка их на добросовестность и честность еще до начала сотрудничества;
  • Внесение дополнений в договорные обязательства с целью снижения риска невыплат и компенсации убытков;
  • Беспрерывный контроль над возникновением и накоплением дебиторской задолженности, своевременное ведение претензионной работы;
  • Мониторинг списка контрагентов на наличие исполнительных производств, отслеживание объема долга за каждым;
  • Услуги юриста по взысканию дебиторской задолженности в досудебном порядке.

Квалифицированный юрист, консультирующий предприятие, должен разъяснить, что дебиторская задолженность подразделяется на три разновидности:

  • Нормальная – не несет в себе больших рисков.
  • Просроченная – наступает в том случае, когда срок уплаты давно прошел, а контрагент даже не планирует выплачивать нужную сумму.
  • Безнадежная – когда в качестве должника выступает предприятие-банкрот или ликвидированная организация. Такой долг взыскать весьма непросто, учитывая финансовое положение ответчика. Но нужно сказать, что хороший юрист может справиться с поставленной задачей.

Авторитетные адвокаты с большим стажем работы способны помочь в самых сложных ситуациях. Поэтому если вы столкнулись с безнадежным долгом, то следует нанять в качестве своего представителя специалиста с солидным опытом во взыскании дебиторской задолженности в Москве.

Как происходит взыскание дебиторской задолженности с юридических лиц

Первый вопрос, который будет выяснять специалист, предоставляющий юридические услуги по взысканию дебиторской задолженности, срок исковой давности. По закону он составляет 3 года с того момента, в который предприятие-должник обязалось по договору оплатить продукцию или услуги. Если же он не указан, тогда юристы опираются на нормы гражданского законодательства. Исходя из судебной практики, можно сделать однозначный вывод, что довольно часто возникают трудности при определении срока исковой давности. Поэтому лучше всего для разъяснения данного вопроса обратиться к квалифицированному и знающему адвокату.

Приведем пошаговый алгоритм действий юриста, который работает по взысканию дебиторской задолженности:

  • Шаг первый – составление претензии.

В этом документе специалист должен выразить недовольство своего доверителя просроченным сроком оплаты. Далее следует дождаться ответа на претензию.

  • Шаг второй – подача искового заявления.

Этот шаг неизбежен, если претензия была отправлена, а ответного письма от должника так и не дождались, либо оно не устроило руководство предприятия. Как правило, иск отправляется в арбитраж, иногда возможна подача заявления в третейский суд либо суд общей юрисдикции.

  • Шаг третий – участие в разбирательствах в суде.

Юристу предстоит выступить на заседаниях, защищая интересы своего доверителя. Перед этим специалист должен подготовить всю необходимую документацию и предоставить ее суду в качестве доказательства.

  • Шаг четвертый –взыскание дебиторской задолженности через суд.
Читайте так же:  Уведомление о работе по совместительству образец

После вынесения судом решения в пользу истца ответчик должен погасить задолженность в кратчайшие сроки. Если этого не происходит, то юрист должен получить исполнительный лист и настаивать на взыскании долгов принудительно. Для этого полученный лист отправляется в банк ответчика или в ФССП.

Нужно заметить, что весьма действенны услуги по взысканию дебиторской задолженности в досудебном порядке. Руководству достаточно взять на переговоры с должником опытного адвоката, чтобы разобраться с возникшей проблемой. Убедительных аргументов юриста вполне хватает, чтобы предприятие нашло возможности оперативно закрыть долг, ведь ни одному бизнесмену не хочется решать дела в суде. Среди преимуществ досудебного разрешения долговых споров – сохранение дружеских партнерских отношений, отсутствие расходов на судебные разбирательства, а также экономия нервов, ресурсов и денежных средств на участие в заседаниях арбитражных инстанций.

Источник: http://vse-advokaty.ru/advokat-po-arbitrazhnym-delam/vzyskanie-debitorskoj-zadolzhennosti.html

Приобретаем дебиторскую задолженность

Источник: Аудиторская фирма «БИЗНЕС-СТУДИО»

Приобретая права требования, его покупатель (цессионарий) заключает с продавцом требования (цедентом) договор цессии (договор уступки права требования). В статье мы рассмотрим, как учесть получение такого требования цессионарию.

Уступка права требования — один из способов перемены лиц в обязательстве, т. е. сменой кредитора. Согласно пункту 1 статьи 382 Гражданского кодекса РФ право (требование), принадлежащее кредитору на основании обязательства, может быть передано им другому лицу по сделке (уступке требования).

Кредитор, уступивший требование другому лицу, обязан передать ему документы, удостоверяющие право требования и сообщить сведения, имеющие значение для осуществления требования (п. 2 ст. 385 Гражданского кодекса РФ).

Договор уступки права требования должен быть оформлен в той форме, которая предусмотрена действующим законодательством для основного договора. Если уступка совершается по сделке, которая требует государственной регистрации, то и договор уступки необходимо зарегистрировать. В противном случае такая сделка будет считаться недействительной, а договор уступки – ничтожным.

Согласно статье 390 Гражданского кодекса РФ, первоначальный кредитор, уступивший требование, отвечает перед новым кредитором за действительность передаваемого права. Поэтому, если требование будет признано недействительным, то цедент должен будет возместить покупателю требования все понесенные убытки.

Для того чтобы не понести убытков, цессионарий должен предварительно проверить не только цедента, но и должника. Важно установить, сможет ли должник выплатить долг и обладает ли он ликвидным имуществом.

Не стоит так же забывать, что договор цессии должен быть возмездным. Однако в главе 24 Гражданского кодекса РФ прямо не указано, должна ли цессия быть возмездной. Поэтому в договоре обязательно следует определить соответствующую цену соглашения. В противном случае сделка может быть признана договором дарения со всеми вытекающими для сторон последствиями.

Кто должен уведомить должника о смене кредитора?

Для перехода к другому лицу прав кредитора согласие должника не требуется.

Исключением являются случаи, предусмотренные договором или законодательством. Основание – пункт 2 статьи 382 Гражданского кодекса РФ. Должника нужно уведомить в письменной форме о том, что права первоначального кредитора переходят к новому лицу.

Сделать это необходимо для того, чтобы он погасил свой долг (выполнил другие обязательства) в отношении нового кредитора (п. 3 ст. 382 Гражданского кодекса РФ). Кто должен это сделать – цедент или цессионарий, в Гражданском кодексе РФ не сказано.

В то же время, если должник не будет знать о смене кредитора, для цессионария могут возникнуть неблагоприятные последствия. Не зная об уступке права требования, должник может выполнить свои обязательства перед старым кредитором. Тогда цессионарию придется выяснять обстоятельства сделки с цедентом, так как любые требования к должнику в этом случае будут несостоятельны.

Должника необходимо уведомить еще и потому, что он вправе:

– выдвигать против требования нового кредитора возражения, которые он имел против первоначального кредитора к моменту получения уведомления о переходе прав по обязательству к новому кредитору (ст. 386 Гражданского кодекса РФ). Например, возражения могут быть связаны с истечением срока давности по уступленному требованию и т. д.;

– в случае уступки требования зачесть против требования нового кредитора свое встречное требование к первоначальному кредитору (ст. 410 Гражданского кодекса РФ).

Таким образом, уведомить должника о смене кредитора (т. е. об уступке права требования) в интересах цессионария, так как это позволит избежать ему всех неблагоприятных последствий, связанных с уступкой права требования. Формы, по которой нужно уведомить должника, законодательно не установлено. Поэтому составить такой документ можно в произвольной форме.

Однако по договоренности сторон договора цессии должника может уведомить и цедент. Законодательство это не запрещает. Такой вывод позволяет сделать пункт 3 статьи 382 Гражданского кодекса РФ.

Дебиторская задолженность, приобретенная цессионарием по договору уступки права требования, отражается в составе финансовых вложений (п. 3 ПБУ 19/02 «Учет финансовых вложений», утверждено приказом Минфина России от 10 декабря 2002 г. № 126н). Финансовые вложения принимаются к учету по первоначальной стоимости.

По дебету счета 58 «Финансовые вложения» отражают приобретенное право требования по фактическим затратам на его приобретение. В состав таких затрат входят:

– суммы, уплачиваемые в соответствии с договором продавцу (цеденту);

– иные расходы, непосредственно связанные с приобретением (например, консультационные услуги, посреднические вознаграждения).

Об этом говорится в пунктах 8 и 9 ПБУ 19/02.

На дату подписания договора цессии в учете будет сделана проводка:

Дебет 58 Кредит 76

– приобретено право требования по договору цессии.

Погашение задолженности перед цедентом будет отражено проводкой:

Дебет 76 Кредит 51 (50)

– погашена задолженность перед цедентом по договору цессии.

По кредиту счета 58 отражают списание права требования (при погашении должником своих обязательств). Стоимость права требования (с учетом расходов на приобретение) учитывают в составе прочих расходов (п. 11 ПБУ 10/99 «Расходы организации», утверждено приказом Минфина России от 6 мая 1999 г. № 33н). Сумму, полученную от должника, – в составе прочих доходов (п. 7 ПБУ 9/99 «Доходы организации», утверждено приказом Минфина России от 6 мая 1999 г. № 32н).

Читайте так же:  Коэффициент отношения кредиторской задолженности к дебиторской

Операции по реализации права требования отражаются в порядке, предусмотренном для учета операций по реализации финансовых вложений, т. е. через счет 91 «Прочие доходы и расходы». В учете будут сделаны проводки:

Дебет 76 Кредит 91

— реализована дебиторская задолженность;

Дебет 91 Кредит 58

— списана первоначальная стоимость права требования;

Дебет 91 Кредит 68

-начислен НДС с суммы превышения реализации над учетной стоимостью;

Дебет 51 (50) Кредит 76

— получены денежные средства от должников.

Такой порядок следует из Инструкции к плану счетов, утвержденной приказом Минфина России от 31 октября 2000 г. № 94н.

Порядок отражения у цессионария уступки права требования при расчете налогов зависит от системы налогообложения, которую он применяет. Рассмотрим два варианта.

Компания применяет общую систему налогообложения

При расчете налога на прибыль доходы и расходы, связанные с приобретением дебиторской задолженности признают доходами и расходами от реализации финансовых услуг. При этом в доходы необходимо включить сумму задолженности, которую погашает дебитор, а в расходы — сумму, которая была уплачена цеденту при приобретении дебиторской задолженности. Основание – пункт 3 статьи 279 Налогового кодекса РФ.

Если расходы, связанные с приобретением права требования, превышают доходы, полученные по данной операции, то полученная разница признается убытком.

Такой убыток не учитывают при расчете налога на прибыль. То есть расходы от реализации права требования (стоимость приобретенного права) можно будет учесть только в сумме, не превышающей доходы от этой же операции. Такой позиции придерживаются и налоговики (см., например, письмо УФНС России по г. Москве от 21 ноября 2006 г. № 19-11/101852).

Превышение суммы погашаемого обязательства над ценой приобретения долга является объектом обложения НДС. Данное правило применяется, только если денежное требование вытекает из договоров реализации товаров (работ, услуг), операции которых облагаются НДС. Такие правила содержит пункт 2 статьи 155 Налогового кодекса РФ.

В июле ЗАО «Шпилька» приобрело у ООО «Лодочка» право требования (дебиторскую задолженность) к ОАО «Силуэт». Сумма долга составляет 780 000 руб. Приобретенное право требования вытекает из договора реализации товаров, которая облагается НДС по ставке 18 процентов.

Право требования долга было приобретено за 700 000 руб. на основании договора цессии, который был подписан 20 июля. В этом же месяце «Шпилька» перечислила деньги за приобретенное право требования «Лодочке».

ЗАО «Шпилька» реализовало право требования в августе.

Бухгалтер «Шпильки» отразил эти операции следующим образом.

Дебет 58 Кредит 76

– 700 000 руб. – приобретено право требования по договору цессии;

Дебет 76 Кредит 51

– 700 000 руб. – произведена оплата цеденту за приобретенную дебиторскую задолженность.

Дебет 76 Кредит 91

– 780 000 руб. – реализована дебиторская задолженность;

Дебет 91 Кредит 58

– 700 000 руб. – списана первоначальная стоимость приобретенного права требования;

Дебет 91 Кредит 68

– 12 203 руб. ((780 000 руб. – 700 000 руб.) × 18% : 118%) – начислен НДС с суммы превышения реализации над учетной стоимостью;

Дебет 51 Кредит 76

— 780 000 руб. – получены денежные средства от должника ОАО «Силуэт».

При расчете налога на прибыль за август бухгалтер учел 780 000 руб. в составе доходов и 700 000 руб. в составе расходов.

* конец примера 1

Компания применяет «упрощенку»

Независимо от выбранного объекта налогообложения организация на «упрощенке» должна учитывать доходы в соответствии с требованиями статьи 346.15 Налогового кодекса РФ. Сумма, поступившая от должника в оплату (погашение) требования, учитывается в доходах на дату поступления денег. При этом в доход нужно включить всю полученную сумму, т. е. стоимость долга, и суммы неустойки или процентов за пользование чужими денежными средствами, если такие имелись. Основание — пункт 1 статьи 346.17, пункт 3 статьи 250, пункт 1 статьи 346.15 Налогового кодекса РФ. Аналогичный вывод содержится в постановлении ФАС Северо-Кавказского округа от 29 января 2007 г. № Ф08-6847/2006-1А.

А если организация платит единый налог с разницы между доходами и расходами, учесть в составе расходов стоимость приобретения права требования (имущественного права) она не сможет. Это объясняется тем, что данный вид расходов не поименован в закрытом перечне, приведенном в пункте 1 статьи 346.16 Налогового кодекса РФ.

ООО «Сатурн», применяющее «упрощенку» с объектом налогообложения «доходы минус расходы», 18 июня 2009 г. заключило договор цессии, получив по нему от ЗАО «Нептун» требование о возврате долга в размере 500 000 руб. и уплате неустойки в сумме 50 000 руб.

19 июня ООО «Сатурн», согласно договору цессии, перечислило ЗАО «Нептун» 450 000 руб. и предъявило должнику требование о возврате долга.

30 июня должник перечислил на счет цессионария 550 000 руб. (500 000 + 50 000).

В книге учета доходов и расходов ООО «Сатурн» в графе «Доходы, учитываемые при исчислении налоговой базы» бухгалтер запишет сумму 550 000 руб.

Источник: http://www.klerk.ru/buh/articles/160794/

Дебиторская задолженность по юридически
Оценка 5 проголосовавших: 1

ОСТАВЬТЕ ОТВЕТ

Please enter your comment!
Please enter your name here